審計委員會

本委員會之運作以下列事項之監督為主要目的

• 一、公司財務報表之允當表達
• 二、簽證會計師之選(解)任及其能力資格、獨立性與績效
• 三、公司內部控制之有效實施
• 四、公司遵循相關法令及規則
• 五、公司存在或潛在風險之管理

委員會成員名單

• 審計委員會委員簡歷，請參閱董事會成員資料。

獨立董事與簽證會計師及內部稽核主管溝通情形摘要

薪資報酬委員會

薪資報酬委員會旨在協助董事會執行與評估公司整體薪酬與福利政策，以及董事及經理人之報酬。
薪資報酬委員會由全體三位獨立董事組成，一年至少召開二次會議。

委員會成員名單

• 薪資報酬委員會委員簡歷，請參閱董事會成員資料。

經理人之酬金及持股政策

一、經理人之酬金：

本公司經理人之各項酬金核算基礎與績效相連結，依據本公司績效考核等相關作業、公司營運目標之KPI達成率(績效佔比85%)以及致力於「環境、社會及治理」永續理念之目標績效(績效佔比15%)，由董事長核准後報請薪資報酬委員會及董事會審議核定之。

二、經理人之持股政策：

為深化錼創科技經理人與股東的價值連結及公司永續經營承諾，公司於2024年修正「董事及經理人薪資報酬辦法」，訂定公司經理人任職期間持有基本年薪一定倍數價值之公司股票，並應於受任命為經理人後五年內達成持股數量，建立經理人長期持有公司股票制度。